Coaf e controles internos: prevenção e combate à lavagem de dinheiro no sistema financeiro

Resumo

O presente artigo visa estudar teorias e legislação sobre lavagem de dinheiro, contextualizando a relação existente entre esse crime e o sistema financeiro, em especial analisando a atuação do Coaf, enquanto órgão de inteligência financeira do governo brasileiro, e o papel dos controles internos no combate e prevenção à lavagem de dinheiro. Serão apresentados, também, indicadores e estatísticas sobre o que vem sendo realizado no Brasil para a implementação do combate à lavagem de dinheiro. A metodologia empregada consiste na pesquisa bibliográfica.